Risikomanagement
Das Risikomanagement ist im gesamten Steuerungsprozess des Kreisverbandes fest verankert. Dadurch wird sichergestellt, dass Risiken in einem Regelkreis in allen Bereichen rechtzeitig erfasst, bewertet und entsprechend notwendige Gegenmaßnahmen eingeleitet werden können.
Compliance
Des Weiteren besteht für den DRK-Kreisverband Coesfeld e.V. eine Geschäftsordnung. Diese regelt insbesondere Zuständigkeiten, Verfahren und Abläufe sowie Befugnisse, z.B. in Bezug auf die Vergabe von Aufträgen, Vertragszeichnungen oder den Rechnungs- und Zahlungsverkehr. Damit schafft die Geschäftsordnung eine wichtige Grundlage und Orientierung in Bezug auf die laufende Wirtschaftsführung für alle Mitarbeitenden. Das 4-Augen-Prinzip ist fester Bestandteil unserer Wirtschaftsprozesse.
Controlling
Der Kreisverband führt für seine Aktivitäten ein monatliches Controlling durch und ist dadurch nah an der Entwicklung. Ein monatliches Vorstandsreporting, welches die wirtschaftliche Situation und die Liquidität der Tochtergesellschaften des Kreisverbandes einschließt, gibt laufende Hinweise über die wirtschaftliche Situation und Entwicklung. Risiken aus Ergebnis- und Liquiditätsschwankungen werden durch eine fortlaufende Liquiditätsplanung sowie laufende Plan-Ist-Abweichungsanalysen überwacht.
Internes Kontrollsystem (IKS)
Der Kreisverband und seine Untergliederungen haben sich eine Finanzordnung gegeben. Die Finanzordnung ergibt sich aus den geltenden Satzungen und ist als Konkretisierung für den Umgang mit den zur Verfügung stehenden Mitteln zu verstehen. Sie orientiert sich an den Grundsätzen der Wirtschaftlichkeit und der Sparsamkeit beim Einsatz von Mitteln zur Erfüllung der Aufgaben. Wesentliche Regelungsbestandteile sind die laufende Wirtschaftsführung und Rechnungslegung, die Wirtschaftsplanung, die Jahresabschlusserstellung sowie Prüfpflichten und Prüfrechte.
Interne Revision
jährliche Prüfung durch den DRK Landesverband Westfalen-Lippe e.V. zu wechselnden Themenbereichen (Innenrevision). Darüber hinaus erfolgt auf Landesverbandsebene eine Analyse der Jahresabschlüsse und Wirtschaftspläne der Kreisverbandsebene.
Dritte Prüfungsinstanz
Der Kreisverband verpflichtet sich aufgrund seiner Satzung in Übereinstimmung mit der Finanzordnung für das Deutsche Rote Kreuz in Westfalen-Lippe zur Aufstellung eines Jahresabschlusses mit Anhang und Lagebericht. Gemäß Satzung werden der Jahresabschluss und die Jahresabschlüsse seiner Tochtergesellschaften jährlich von einem Wirtschaftsprüfer geprüft und testiert. Diese Prüfung erfolgt freiwillig und in gleichem Umfang, wie eine gesetzliche Jahresabschlussprüfung. Der Bericht über die Prüfung des Jahresabschlusses werden dem Präsidium, dem Finanzausschuss, dem Landesrat und dem DRK-Bundesverband vorgelegt. Der Kreisverband führt gemäß seiner Satzung regelmäßig in Abstimmung mit dem Präsidium Revisionsprüfungen durch eine externe Prüfinstanz durch. Über die Ergebnisse der Revision wird im Präsidium berichtet.
Angaben zu Aufsichtspflicht und Verhaltenskodex
Der DRK-Kreisverband Coesfeld e.V. verfügt satzungsgemäß über institutionalisierte Gremien, die in entsprechender Regelmäßigkeit tagen und ihrer Aufsichtspflicht nachkommen. Dabei gibt es eine klare Trennung von Leitung und Aufsicht, sodass Interessenskonflikte vermieden werden. Handlungsleitend bieten ein Verhaltenskodex sowie Geschäftsordnungen einen Rahmen für die einzelnen Gremienmitglieder und sichern gemeinsames Verständnis und Werte formal ab. Zur Unterstützung der Aufsichtsorgane werden bei Bedarf Fortbildungen angeboten, die sie bei der Ausübung ihrer Pflichten unterstützen.
Angaben zur Vergütung
Bei der Vergütung unserer Mitarbeitenden und Leitungskräfte wird der Status der Gemeinnützigkeit sowie die jeweilige Qualifikation und Verantwortung berücksichtigt. Im DRK-Kreisverband Coesfeld e.V. und seinen Tochterunternehmen findet der Tarifvertrag für den öffentlichen Dienst (TVöD) Anwendung.
